长岛农商银行发挥审计效能 提高内控水平

    今年以来，长岛农商银行审计部针对各项检查发现问题较多、内控管理存在一定风险隐患的状况，立足自身职能，积极作为，不断加强审计工作管理，为提高内控管理水平，消除风险隐患奠定了基础，收到了较好的效果。

 

    一、合理制定审计项目。审计部在制定审计项目时，充分考虑该项目实施的必要性和价值，根据长岛实际情况，结合被审计网点在各项检查中频繁出现的问题和该网点的风险程度，然后确定审计的重点和方向，从而为做到有的放矢做好了铺垫。

 

    二、灵活实施审计项目。现场实施项目前，审计人员先结合报表管理系统等外围资料了解被审计网点的相关情况，为实施现场审计奠定基础。现场审计过程中，也不再是一味的从报表、传票、视频监控等资料中查找问题，还通过与工作人员交流等方式了解其真实的操作情况，为发现问题开辟新的路径。同时，根据每个网点的审计重点的不同，灵活调配审计人员，以便以新的视角发现问题。

 

    三、强化审计成果运用。项目结束后，审计部及时向被审计单位反馈审计情况，并下发整改通知书，责成被审计单位在规定时间内将问题整改情况上报审计部，以便于对问题责任人的统计，以此提高了操作人员的合规操作的意识。同时，审计组还及时向有关条线进行风险提示，使其对该条线的管理情况有个新的认识，为制定灵活的工作措施提供了借鉴。

 

    通过这些措施的施行，基础日常管理中存在的问题逐步得到了整改，内控管理水平有所提高，为案件防控工作提供了帮助。