银行柜面业务作为银行经营和管理的重要枢纽，不仅面向客户提供资产、负债及中间业务和产品服务，同时还是银行营销产品、联系银客户的主要渠道和纽带之一。主要从事的是银行柜面业务，深切体会到柜面业务是内部管理的重中之重，银行柜面操作风险是内部管理的难点和重点。
一、操作失误型。操作失误是指员工在业务操作执行、传递和流程管理中 ,由于责任心不强、专业技术不过关以及偶然失误等原因导致的前台业务操作风险事件。为解决好这一类型的问题，应加强对柜员规章制度的学习和辅导工作，提高员工的业务素质。
二、主观违规型。主观违规是指员工在熟知流程或制度规定的前提下，随意简化操作流程等违规行为。这类风险事件数量不多，但也带来了一定的风险。如为规避反交易、错账冲正等进行的反方向操作行为，及基层网点在揽存过程中，违反存款实名制的相关规定，违规为客户办理存款业务，以及在业务操作中当与服务存在矛盾时，一时无法解决而违反规章制度的做法。
三、内部欺诈型。内部欺诈又可称为道德缺失或丧失。主要体现为员工在其自身需要得不到有效满足，受其思想状况、道德修养、价值取向的影响和左右，放弃有关法规制度、职业道德，以满足自己的需要。降低内部欺诈风险要全面落实柜面业务操作风险治理责任制。
四、外部欺诈型。外部欺诈用通俗的语言表述就是被人利用，是指员工在办理业务的过程中被客户用欺诈的手段利用，给银行带来潜在的风险。如由于柜面把关不严，对客户提供的证件、资料审查不严，造成虚假开户而引发的案件，及随着网上银行业务的逐步推广，呈现出利用高科技犯罪的趋势。又如近年来出现的大量假银行承兑汇票、假存单等。欺诈是我国商业银行中最突出的前台业务操作风险表现，造成的损失也十分巨大。
