银行精细化管理属现代化商业银行管理范畴，它以质量、效益为导向，通过细分目标管理对象、量化管理标准、优化管理措施、规范管理行为等，实现经营管理决策的科学性。在经济增速放缓、三期效应叠加的形势下，小微企业由于自身抗风险能力弱，经营和发展面临着很大压力，这种压力又直接传导至银行体系，导致银行小微企业不良贷款迅速上升。面对这种新情况，一方面，作为全行战略转型重点，优先支持小企业贷款的方向必须坚持；另一方面，要全面检讨我们小微企业信贷在贷前、贷中、贷后等各个重要环节成败得失，从细节入手，细节决定成败，提炼需要强化和提升的关键点，加以贯彻落实，全面提升小微企业信贷业务风险管控能力。本文主要探讨商业银行中的小企业信贷业务如何具体应用精细化管理，提高管理水平和管理效益，确保有效发展目标的实现。
一、加强源头风险控制，贷前调查精细化
贷前调查阶段是信贷管理的重要流程环节，既是客户选择、信贷决策的基本依据，又是防范信贷风险、确保信贷资产质量的重要前提。现阶段，我行小企业信贷常常出现调查评价不深入、不细致的情况，导致“带病”准入：一是对重大风险事项敏感性不足，对于客户重大经营信息、重大法律诉讼情况未予以反映和披露；二是未真实反映不良信用记录，对于客户、法人代表和主要股东在人行征信系统存在不良信用记录的情况未能实事求是、客观准确地揭示；三是财务数据分析不足，对于企业真实交易情况和我行报表数据不同的情况，在相关材料中没有进行认真分析、判断；四是评级报告部分定性描述随意,与其他申报材料反映情况不匹配，造成企业信用评级偏高；五是对客户关联关系、资金运转状况认识不清。因此我们要在贷前调查环节严把准入关，客户经理要深入企业，了解了企业生产经营状况、产品市场、财务数据、银企合作等情况，确认已获取信息的真实性，对于大数据业务要坚持“三核三查三亲见”，从根本上对客户有一个全面的了解，从制度化管理向精细化管理，再向个性化管理转变，针对不同客户制定不同的金融服务方案，筛选优质客户，从源头上规避信贷风险。
二、强化贷中精细化管理，确保贷款用途合规
小企业信贷的贷中阶段最主要的风险环节在于放款支付环节，这也是历次审计关注的重点内容，依据“三个办法，一个指引”以及我行相关制度要求，贷款资金支付必须坚持“实贷实付”、“专款专用”理念，首先，要依据批复要求对发放条件、贷款使用条件等批复要求的落实情况、信贷合同、担保及其他放款手续的规范性进行审核；其次，放款经办人要将贷前调查材料与企业提供的支付依据结合审查，核实贸易背景真实性；再次，对于支付对象必要时也要进行实地走访，还要通过工商、法院等公开系统进行调查，进一步核实交易信息；此外，资金支付后，我们要监控企业、企业主及关联企业账户信息，审阅是否有明显的大额资金回流，客户经理也可利用客户关系追查资金支付后的下一步流向。
三、树立风险理念，推进贷后精细化管理
贷后管理是信贷管理的最终环节，对于确保银行贷款安全和案件防控具有至关重要的作用，是控制风险、防止不良贷款发生的重要一环。我们要遵循“实质重于形式”的原则，综合运用多层次手段，注重管理的精细化，一是加强对融资客户经营状况的持续监控。持续关注客户经营活动变化，了解客户是否陷入停产、半停产，经营战略是否出现转变，是否过度扩张或偏离主业扩张，重大投资或重大项目是否出现变化等；二是加强对融资客户资金流向的持续监控，客户在我行资金归集是否异常或发生变化，是否存在异常资金往来，如客户资金是否流入股票账户、房地产公司、担保公司、小额贷款公司、典当行等禁入或敏感领域，是否存在资金频繁或大额划转至个人或其他公司账户等；三是加强对融资客户关联风险的持续监控。如客户与关联企业之间资金流向是否异常，是否存在关联企业占用客户资金的情况，客户与关联企业资金往来与关联交易是否匹配，是否存在利用关联交易套取我行融资情况等；四是加强对融资客户突发风险的持续监控。客户是否发生财务突发事件，如企业发生严重资产损失，企业对外投资或交易发生重大损失，客户融资担保发生重大不利变化，客户须对外承担重大担保责任等，客户是否发生经营突发事件，如企业经营或投资违反国家法律法规或政策被国家有关部门立案调查、查处或被媒体曝光，客户产品或服务出现重大质量事故，客户面临重大诉讼，客户存在恶意逃废债行为等，客户是否发生外部突发事件，如对客户经营有重大影响的法律法规、国家政策、外部市场环境发生重大不利变化等；五是加强对融资客户环保风险的持续监控。客户是否出现环保合规风险，如客户是否存在被环保部门给予依法关闭取缔、吊销许可证、限期治理或停产治理等各类处罚，客户是否属于各级环保部门挂牌督办或通报处罚的环境违法客户等。
