老子说：慎始慎终，则无败事。大意是：办任何事情，自始至终都应慎之又慎，这样才不会出现差错。这是中国古代做人、成事的智慧，时至今日仍有告诫意义。在当前经济下行周期、小企业资金严重紧缺的情况下，信贷人员应认真学习并严格落实总行《中国建设银行小企业客户选择指南》，严把小企业客户选择、准入、调查关，从源头上筛选客户；严格执行小企业信贷客户动态管理，对风险信号早发现、早反馈、早处理，在过程中化解风险，做到慎始慎终。
一、严把客户准入关口
严格执行小企业信贷行业准入管理，结合上级行提出的“五好”特征和三十条风险信号，对新的小企业客户严格审查，确保新拓展的小企业信贷客户符合小企业信贷政策要求，并远离重点风险行业、领域，从源头上控制了小企业信贷风险。一是挖掘客户要“深”。小企业本身存在经营管理、财务管理不规范，信息不对称、抗风险能力弱等缺陷，应深度挖掘主营业绩突出，经营稳健，信用良好，能够提供优质押品的小企业，作为信贷支持对象。二是选择客户要“准”。优先选择多年来经营状况正常、具有发展潜力、与我行保持良好合作关系、综合偿债能力较强的中小企业。
二、严防小企业过度融资
加强小企业客户交易背景真实性、合理性的调查、审查，认真核查小企业财务报表真实性，按其销售、纳税、水电费用等数据合理把握其融资总量和偿贷能力，对过度融资的新小企业客户严禁介入，对在多家银行融资的小企业客户持谨慎态度，对过度融资的存量小企业制定压缩退出计划，从根本上防范小企业过度融资风险。
三、严控小企业关联风险
加强小企业客户股东及隐蔽性关联关系投融资情况调查，及时掌握小企业客户及关联方信息，对于存在关联关系的小企业，在授信测算时就剔除关联因素，严格审查融资申请中关联交易的真实性，审核关联企业间购销行为，防止关联企业通过虚假交易获取银行融资。
四、严格控制贷款流向
通过资金流向监测系统，加强小企业客户资金流向监测，对客户的合同履行情况、资金流向、销售回笼及费用支出等进行监测，严格审核信贷资金用途和支付对象，及时发现并揭示各类倾向性、苗头性信贷风险，重点防范贷款资金流向房地产、股市、担保公司以及小额贷款公司等领域，对于流向违规客户实行预警退出管理。
五、严格加强归行管理
加强小企业客户的走访，深入了解企业生产经营情况，引导、督促客户提高其在我行的结算量，配合我行做好货款归行工作。同时加强对货款归行及存贷比偏低客户的风险排查及动态监测管理工作，认真分析其生产经营及销售情况，提前发现风险隐患，及时制定针对性风险防范预案，并制定压缩退出计划，将一些货款归行及存贷比偏低客户按潜在风险客户管理。
