近期财会部举行委派例会，专门学习有关文件，会计柜员王涛利用客户信任、工作中同事的信任，挪用客户资料985万。在制度日益健全的今天还发生此类案件充分说明；我们的员工在健全的制度面前所表现的的不遵守、不落实、走过场等现象仍时有发生。也暴露了以下几个问题；
交易真实性把关严重缺失；授权人员在进行授权业务时，未对凭证及业务的真实性、完整性、合规性认真负责。随意授权，滥用自己的权限，造成风险管控措施形同虚设。对大笔交易既没有和单位负责人、财务人员核对，又未落实主管签字制度。
管理人员严重失职；该行处会计基础原为一级、下滑二级行，会计核算质量不断下滑未引起有关人员重视，营运主管缺乏应有的风险敏感性，对员工监管不到位，对业务检查不细致。
内控制度执行不到位；岗位轮换是防范风险的重要要求，该行处犯案员工长期未轮岗。检查人员发现王涛保管单位盖有印章的票据等问题后，只是简单地要求该人员将票据返回单位，而未进行进一步深究和整改。
员工行为管理部深入；犯案人员性格较内向，早在2012年便参与明间借贷，对其过度消费等行为，管理人员在日常排查中，没有深入了解员工思想动态和行为规范员工教育和行为排查富于表面。
由此想到我们平时工作的细节管理；很多网点的对公柜员，考虑到该柜台业务的复杂性，差错考核、对客户的熟悉程度等因素。担心轮岗影响到支行业务发展和核算考核评比，轮岗不及时。这样既不利于防范风险，又难以培养更多、更全面的业务能手。还有大额支付与单位负责人或财务负责人的核实要求，也做得不是很到位。注重细节管理、制度操作要求到位，才有可能杜绝此类案件的发生。
