摘要：“十三五”时期，现代农业建设取得重大进展，脱贫攻坚战完美收官，乡村振兴实现良好开局。2021年是建党100周年，亦是“十四五”开局之年。在此关键时期，重温红色金融史对于弘扬红色金融文化、不忘初心、坚定理想信念，传承红色金融精神意义重大，同时，革命战争时期的金融实践思想对于当代金融行业发展和乡村振兴实施有着重要指导价值。因此，本文在重温红色金融实践做法的基础上，结合当下普惠金融所面临的挑战进行分析，为普惠金融发展提出了政策建议，旨在为新时代江西经济金融改革发展提供新思路。
关键词：红色金融；乡村振兴；普惠金融；服务三农
红色金融是党在革命战争时期所领导建设的金融事业，而江西是新中国红色金融事业发祥地。自1922年7月，中国革命早期成立的第一个红色经济实体——安源路矿工人消费合作社成立以来，红色金融事业不断壮大。“四大苏区”金融机构为突破封锁、发展经济、改善民生、保障革命发挥了中流砥柱的作用。这段红色金融史不仅在革命时期意义重大，对于当代金融业发展改革也有着重要的启示。
一、中央苏区红色金融建设的主要做法
1.1打击高利贷，加强财政管理
在旧金融体系下，高利贷是封建土地制度的延伸，严重遏制了农民生产经营的积极性。革命根据地建立后，各级党组织和政府将打击高利贷、废除封建性质债务作为土地革命的重要任务。在中央工农民主政府成立后，运用财政杠杆，对不同阶级采取没收、征发、捐款、累进税等不同办法，[ [1]冷泠.中央苏区红色金融的实践及启示[J].党史文苑,2020,(8):61-64.]把重点放在剥削阶级上，以此来彻底推翻剥削阶级专政体制。
1.2成立国家银行，建立独立货币制度
国家银行成立之前，苏区金融市场比较混乱，市面上流通着各个金融机构发行的货币，金融货币的混乱既为群众生活带来不便，也给反动派破坏苏区金融体系留下隐患。为此，《中华苏维埃共和国关于经济政策的决定》中提出要开办开办拥有发行货币特权，实施货币兑换的银行。国家银行成立后，国家银行采用银本位制，发行国家统一货币，江西工农银行发行的铜元票全部收回，闽西工农银行发行的银圆票也逐渐收回，稳定了苏区的金融秩序。
1.3开展存贷款业务，推行普惠金融
苏区银行大力吸收存款，把吸纳储蓄作为筹集资金、发展生产的一个重要举措。当时存款主要来自财政存款和机关企业存款，个人存款量较少。同时苏区银行重视发放贷款支持生产经营发展。贷款对象主要是公营企业、合作社和劳动人民，信贷形式包括实行低利率或零利率借贷、以惠农为目的的农业生产贷款。各种贷款业务的开展推动了苏区的经济生产建设，也反映出党中央推行普惠金融、以人民为中心的金融执政理念。
二、普惠金融下乡村振兴所面临的挑战
普惠金融和乡村振兴相辅相成、协同发展。要想乡村振兴发展可持续，就要推动金融资源更多向“三农”倾斜，为实现农业农村优先发展提供更多保障。然而，目前我国乡村金融服务还存在一定的缺位。
2.1金融服务力度不足
一是金融基础设施建设薄弱。除农业银行、农商银行以及邮政储蓄银行在农村乡镇地区设置网点外，大部分银行缺乏主动下乡意愿，导致乡镇区域银行网点数量少，金融服务单一。因此，乡镇金融服务网点的缺乏，难以满足传统农业向现代农业转型、农业产业振兴等多层次大规模资金和金融服务的需求。
二是金融服务种类单一。由于不同的农村经济具有不同的发展阶段与服务要求，不同村镇之间的经济发展状况也存在差异。相较于集中规模的城市经济，农村产业经济分布则较为分散，且数量多、规模小，对金融服务的数量与类型要求较高。因此，当前紧靠村镇金融机构的现有力量，很难为乡村振兴和普惠金融提供充足的金融支持。
三是数字金融普及率低。由于传统习惯和农村地域限制，农村客户对物理网点仍有较大依赖性，对网上银行、掌上银行等互联网金融服务方式心存戒备，导致数字化金融创新成果在农村共享程度低。
2.2金融生态体系薄弱
一方面，当前农村信用体系建设有待健全。受农村地域限制，农户金融活动少，信用意识薄弱，部分农户对信贷政策理解不深，甚至误将“扶贫贷款”当做政府提供的“扶贫专项资金”，缺乏履约还款意识，导致出现部分逾期贷款。另一方面，当前农村整村推进还处于探索阶段，农户建档率较低，而农户征信采集又需要较高成本，从而在一定程度上影响了商业银行推进普惠金融的积极性。此外，乡村振兴需要必要的人才资源支撑，而现有的农村人口结构和知识水平结构难以与之匹配；且部分农户经营水平低、盲目投资行为较为突出，加之一些农户脱离实际的申贷计划，导致金融机构放贷顾虑多、放贷意愿低，普惠金融支持乡村振兴缺乏内生性动力。
2.3信贷供需存在失衡
一是信贷投放数量不足。一方面，商业银行对农村中长期项目的信贷投入明显缺乏。另一方面，由于农户分散、规模小，缺乏有效抵押担保而难以获取融资，从而在一定程度上遏制了当前农村经济发展速度与规模。二是信贷投放标准单一。由于农村产权抵押融资单一，农户信用评定困难、个人抵押物少、资产估值低且难以变现，农村资源要素仍未实现有效激活。三是信贷投放定位不准，由于农村小微企业普遍缺乏有效抵押担保，抵押担保方式又是农村信贷的重要组成部分，使得乡村信贷背离了普惠金融发展初衷。
三、红色金融对乡村振兴的启示
3.1坚持党的领导，加强财政管理
红色金融史证明，只有坚持党的领导，金融事业才能繁荣发展；只有握紧自己的“钱袋子”，才能赢得战争的主动权，只有加强财政统一管理，才能把控金融风险，调节国民收入，控制贫富差距。因此，商业银行要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大会议精神，深入学习落实习近平总书记视察江西重要讲话精神，为江西普惠金融事业发展贡献力量，打造金融领域“江西样板”。
3.2创新贷款产品，优化金融服务
为了推进普惠金融发展，助力乡村振兴战略的实施，金融机构一要是以扶持产业发展为重要着力点，发挥自身优势，从信贷规模、利率定价、风险容忍度等方面倾斜支持贫困地区支柱产业链上的龙头企业和产业链上各类主体、内联外引帮助贫困地区引进投资项目，支持贫困地区特色产业发展和做大做强。
二是要主动创新各类特色产业贷款。习近平总书记在视察江西时强调，要向特色优势要竞争力，充分认识绿色是我省最大优势、最大品牌，加快推进生态文明建设、打造美丽中国“江西样板”。因此，金融机构在创新贷款产品时，要面向当地特色产业开放专属金融产品，对绿色产业提高放贷规模，扶持一批绿色产业龙头企业，以灵活贷款促进与农业生产相关的一二三产业深度融合，开创农业农村发展新局面。
三是要以“数字化”为重点，着力完善线上金融服务，丰富线上金融产品。根据不同地区、不同客户主体对金融服务额差异化需求，因地制宜、因人而异的提供金融服务，不断创新符合农村发展需求的金融服务产品，强化手机银行在乡镇地区的推广应用，让数字化金融创新成果惠及农村。
3.3推进农村信用体系建设，构建良性金融生态环境
农村信用体系建设是当代乡村金融体系建设的压舱石。构建农村信用体系，一是要加大农村地区信用宣传力度。要想优化农村金融生态环境，首先要提高农村经济主体对金融产品与服务的认识，增强信用意识和风险意识。因此商业银行需担起社会责任，不定期开展信用及相关金融知识的宣传教育活动，以此改善农村地区的信用环境。二是要推进农户信息建档工作。农户建档应包含基本信息、生产经营、主要收入、资产结构等信息，在此基础上形成“农户+征信+信贷”的业务模式。对信用良好的个人和企业在贷款额度、期限、利率等方面给予优惠，从而营造“人人守信、守信光荣”的社会氛围。此外，要创新信贷担保方式，积极推广小额信用贷款，建立信用白名单，提高农村普惠金融水平。
四、结语
普惠金融是指以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。但普惠金融由于工作量大、金融风险高、回报率低等特点，一直被一些大型商业银行所摒弃。但大力发展普惠金融，是社会主义经济体系建设的必然要求，有助于金融行业可持续发展，推动大众创业、万众创新，是实现社会公平和社会和谐的有效手段。反观在革命抗战时期，在经济条件落后的条件下，国家银行始终坚持以人民为中心、服务三农、推行普惠金融，对于当下乡村振兴战略实施仍有指导价值。
从党中央对于“普惠金融”的推行重视程度来看，普惠金融未来大有可为。因此，商业银行需调整方向，加大农村普惠金融服务力度，为缓解农户和小微企业解决贷款难的问题，同时提供多样金融储蓄理财服务，共同谱写金融服务“三农”新篇章，为实现新时代江西经济金融改革发展贡献智慧和力量。
参考文献:
[1]潘登,张贝宇,张允慧.乡村振兴战略下的农村金融服务创新路径研究[J].湖北农业科学,2020,59(19):153-157.
[2]杨晖.金融支持乡村振兴的实践、挑战和对策——基于赣州市的调查与思考[J].金融与经济,2019(02):60-64.
[3]赵刚. 以金融创新助乡村产业振兴[N]. 中国城乡金融报,2020-07-29(B01).
[4]汪三贵,冯紫曦.脱贫攻坚与乡村振兴有机衔接:逻辑关系、内涵与重点内容[J].南京农业大学学报(社会科学版),2019,19(05):8-14+154.
[5].2021年中央一号文件 鼓励开发信用贷等金融产品支持乡村振兴[J].中国信用,2021(03):14-15.
[6]王长征,李倩,周健. 普惠金融支付服务在支持乡村振兴中的作用[N]. 金融时报,2021-02-01(010).
[7]冷泠.中央苏区红色金融的实践及启示[J].党史文苑,2020,(8):61-64.
