我国外汇体制伴随着经济和金融形势变化，从计划经济体制下的统收统支逐步走向市场经济体制下的市场调节占主导的历史新阶段。银行外汇业务的准入，也由原来中国银行一家扩大到建行、工行、农行等商业银行。以建行河北省分行为例，自1988年开始办理外汇业务以来，业务从零开始达到了2009年国际结算量87.3亿美元的规模，业务笔数达到42601笔。每一笔外汇业务的办理，都要遵循我国现时的外汇管理政策。在大多数人的观念中，外汇管理政策是办理外汇业务的紧箍咒，甚至个别机构和人员中存在因外汇管理政策的约束制约了业务发展的思想，从而将外汇业务管理与经营对立起来。尤其在基层行，较少有人从外汇管理政策的制定出台中去分析和发现对业务发展有利的契机，从而挖掘客户潜在需求、积极研发适时的产品。笔者拟结合本职工作，就细析政策出台对我行业务发展存在哪些机会，谈一些粗浅看法。
一、外汇政策的历史演变
不同历史时期，我国实行了与之相适应的外汇管理政策。《关于建立社会主义市场经济体制若干问题的决定》于1993年颁布，我国于1994年进行了一系列外汇管理体制改革。取消外汇上缴和留成，实行银行结售汇制度；汇率实行浮动汇率；1996年，我国实现人民币在经常项目下的可兑换。1997年亚洲金融危机后，金融形势动荡，我国采取一系列稳定汇率的金融措施，人民币的汇率一直稳定在1美元兑8.3元人民币的水平上。2001年我国加入世贸组织后，一方面，贸易顺差急剧扩大、外资大量流入，另一方面，我国经济实力增强，国际影响扩大，我国再次进行外汇体制改革。2005年人民币汇率形成机制从单一盯住美元改为实行以市场供求为基础，参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度；同时，实施一系列配套外汇管理政策，包括提高经常项目外汇账户限额；扩大银行为客户办理远期结售汇业务和开办人民币与外币掉期交易；调整银行挂牌汇率管理等。这些举措为改革开放后新时期的企业、银行逐步适应市场汇率波动的变化创造了条件。
二、近期外汇政策改革特点
2009年是中国外汇管理政策改革的一年，国外危机四伏，国内贸易大幅下降，中国外汇管理政策出台之频繁，改革力度之大，史无前例。当年新出台外汇管理政策(外管局发布)21个，废除和失效233个，监管层主要是从帮助企业应对金融危机、支持企业“走出去”等观点出发，对中国外汇管理进行了改革。
（一）资本项目步入开放通道，人民币汇率市场化改革提速
近期频频出台的外汇新规的关键词是“放宽”、“简化”和“下放”。下放资本项下部分业务审批权限，对QDII境外直接投资业务简化审批手续，放宽企业境外投资和境外放款门槛，标志着资本项目进一步开放，预示着人民币汇率市场化改革进程加快。
发布了《境内机构境外直接投资外汇管理规定》的通知，对近年已出台的比较分散的有关境外直接投资的规范性文件进行了系统梳理，跨境资本交易对外开放迈出重要一步，实现金融资源在全球范围内的优化配置，加大投资便利化的力度,极大促进了我国跨境资本项目交易的对外开放进程。
发布了《关于基金管理公司和证券公司境外证券投资外汇管理有关问题的通知》，该通知首次将证券公司境外证券投资外汇操作纳入监管范围，证券公司需要审阅其境外证券投资的外汇操作是否符合新通知的要求。新通知规定境内投资者可以以人民币资金进行境外证券投资。
（二）放宽境内企业外汇资金运营管理，允许进行境外投资，鼓励境内企业“走出去”
发布了《境内企业内部成员外汇资金集中运营管理规定》的通知，降低了外汇资金集中运营准入门槛，不再要求业务主体必须是同时拥有一定数量境内外成员公司的跨国集团，更明确适用于中国境内受同一境外母公司控制的成员。下放审批权限，境内企业外币资金池业务、财务公司开展即期结售汇业务以及所涉及的汇兑审核均由所在地外汇分局办理。该政策的实施使得外汇资金集中运营管理更加规范、更加完善，特别是在应对国际金融危机形势下，有利于境内企业提高资金使用效率、降低财务成本、增强竞争优势。
发布了《关于境内企业境外放款外汇管理有关问题的通知》，扩大了境外放款主体。由现行的只允许符合条件的中外资跨国公司对外放款扩大到符合条件的各类所有制企业。该政策是企业外汇资金集中管理的一大突破，有利于境内企业充分利用“两个市场、两种资源”，扩大国际经济技术合作，有助于缓解境外直接投资企业融资难和流动性资金不足的问题，支持各类所有制企业“走出去”以带动出口，进一步促进境外直接投资企业的发展和壮大。
（三）放宽境外机构在境内开立外汇账户的管理
明确境外机构境内外汇账户的开立条件、使用范围及管理原则等. 对于中国企业而言，在境内开立外汇账户更加便利，并可实现外汇资金集中管理和运作，有助于提高境外资金运作的效率，也保障了资金安全，有助于我国企业应对金融危机。
（四）外包产业获得了更多的外汇政策支持
出台了《关于金融支持服务外包产业发展的若干意见》，要求银行不断加大对服务外包企业的信贷支持力度，积极做好服务外包企业项目开发、设备引进、人才引进和流动资金的信贷服务。加强外汇汇宣传，提高结汇效率，促进服务外包企业外汇收付和资金汇兑的便利化。适当简化服务外包企业外汇收支审核手续，加强对企业收回情况的分析和指导。
三、我行外汇业务发展的契机
（一）积极探索外汇委托贷款业务
中国境内受同一境外母公司控制的成员均可开展外币资金池业务，境内企业可以在一定限额内使用自有外汇和人民币购汇等多种资金进行境外放款，可以通过外汇指定银行以委托贷款方式进行，境外放款专用外汇账户的开立、资金的境内划转以及购汇等事宜均由外汇指定银行直接办理。我行应积极探索外汇委托贷款运营模式，捕捉有利业务时机，实现业务创新，开拓新的利润增长点。
（二）扩大外汇客户群体，增加外汇存款
对于国内银行而言，之前为境外机构开立外汇账户的业务只能由外资银行来做，此次新政策的发布，放宽了中资银行对于为境外机构开立外汇账户的准入限制，境内符合条件的全部中外资银行均可按规定为境外机构开立境内外汇账户、提供金融服务。中资银行能够和外资银行公平竞争，这对于中资银行扩大业务、应对危机具有积极意义。我行应抓住这一有利时机，对我行上下游客户进行梳理，同时与各海外分行密切联系，实行境内外联动，争取更多境外机构在我行开立外汇帐户，增加外汇存款，增强我行外汇资金实力。
（三）积极发展符合服务外包产业需求特点的信贷创新产品
一是应充分重视对服务外包企业现金流和资金流程的分析，开发应收账款质押贷款、订单贷款以及贸易融资产品等基于产业链的融资创新产品，研究推动包括专有知识技术、许可专利及版权在内的无形资产质押贷款业务，提供差异化信贷服务，积极通过各类债权融资产品和手段支持服务外包企业。二是推动骨干企业上市融资，借助资本市场提升服务外包企业发展规模和水平，同时实现外汇股本金的回流，增加外汇汇入汇款，拓展资本项目业务的发展。三是积极培育外汇市场，在现有外汇远期、掉期等汇率风险管理工具的基础上，大力推动人民币汇率避险产品的发展。
（四）大力推进跨境人民币结算业务
国际金融危机为人民币“走出去”提供了非常好的契机。人民币国际化将是我国未来10-20年间的一项重大战略。一是境内外企业选择人民币作为贸易、投融资活动的计价和结算货币的意愿日益强烈；二是我国经济为人民币币值的稳定提供了强有力的经济基础；三是外汇政策鼓励服务外包企业发展离岸外包业务时采用人民币计价结算，同时《关于基金管理公司和证券公司境外证券投资外汇管理有关问题的通知》首次将证券公司境外证券投资外汇操作纳入外汇管理范围，由于新通知规定境内投资者可以以人民币资金进行境外证券投资，人民币国际化的进程将伴随着商业银行经营业务范围的不断扩大，我行应在资金管理、服务手段、价格管理、利率和汇率风险管理等方面进行产品和服务创新，尽快推进跨境人民币结算业务，抢占这一新的市场领域，加速向国际一流银行迈进的步伐。（张雪竹/建行河北省分行因营业部）
