为贯彻落实“双基”管理长效机制举措，加强内控管理，防范会计营运部位操作风险，4月19日—6月27日天心支行财务会计部对全行各网点及本级核算，包括全行所有营业网点及财务会计部本级核算的操作流程、系统运行质量、风险防范、营运管理和问题整改等情况进行了专项检查、突击检查和重点检查，检查面达100％。该行2013年二季度累计在网点现场督导检查60余天，共组织进行季度全面检查2次、突击检查2次，专项检查3次，重点检查2次，每个网点平均被检查督导达3次。该行具体做法如下：
一、领导重视，统一认识
该行主管财务会计营运的行领导亲自对参加检查的相关人员进行指导和落实，亲自组织检查人员对相关检查方案进行学习和交流，并对检查提出具体要求：一是检查人员要有责任心，对照检查要点扎扎实实将检查工作做到位，认真做好检查记录，下发检查工作底稿；二是对发现的问题要如实反映，并及时、认真指导，督促网点做好整改；三是通过检查，促进自身的学习和提高。为了掌握网点的真实情况，在相关突击查库检查中，主管行长身体力行，亲自部署和带领财会部负责人及检查督导人员，对部分网点进行班前突击检查和尾箱突击查库，还亲自参与并执行工作日不定期巡查、周六周日常规巡查、日常或节假日特殊时点的突击检查，极大地提升了该行会计营运检查的成效。
二、检查督导，确定机制
该行财务会计部通过多方位、多渠道、多层次的检查，力争做到检查全面、认真细致。每个季度都制定详细的检查方案，以机构每日盘点、每旬自查、支行每月检查、交叉检查、多层次检查等方式开展检查工作，查漏补缺，督促整改。各基层行委派营业主管对关键风险点进行每日监控，对其执行情况及风险点进行盘点及报送。组织全行性的月度、季度综合全面检查、重点检查、专项检查、突击检查和非现场数据督查；营业网点负责人、委派营业主管定期和不定期对监控录像调阅检查；委派营业主管、业务主管每月进行会计营运自查及每月现金、重要单证、贵金属盘点；委派营业主管和业务主管每天进行事前、事中、事后业务现场检查；业务主管每日对柜员日中和日终的现金、重要单证的封箱复核等。
三、制度约束，确保合规
该行财务会计部检查督导人员80%的时间在基层行督查、指导，经常参加基层行的晨会和晚练，督促学习各项规章制度、员工轻微违规行为积分管理办法、员工从业禁止若干规定等，牢固树立员工职业操守意识、风险管理意识、工作责任感意识，以及合规操作意识。同时落实案件防范措施，提高员工执规能力。此外，加大违规操作惩处力度，全面提升员工风险防范的整体水平。该行认真开展会计营运检查，指导基层行防控柜面操作风险，督促基层行认真开展会计营运自查，促进营业机构进一步增强规范经营、规范管理意识。该行通过突击检查和专项检查及时消除风险隐患，查找柜面操作薄弱环节，构建会计营运条线风险与内控的长效机制。
四、强化考核，完善管理
该行针对每次检查的情况和发现的问题，在每月委派营业主管例会上均进行详细讲解、探讨和交流，以促进各行处举一反三，相互取长补短，有效地保证了检查成果。同时，该行将每次检查的情况和结果纳入委派营业主管的日常规范、季度和年度考核中予以考评，以促进委派营业主管加强对会计基础工作和会计风险防范的管理和检查力度，有效提升该行整体会计营运工作质量。此外，会计督查人员及时下达整改通知书，督促基层行加强整改力度，要求工作落实到人，责任落实到位，并在规定时间内报送整改报告，在下次检查中均对上次检查发现的问题，如资金结算产品资料保管未一户一档专夹保管、个别柜员柜面操作不良习惯难以纠正、个别基层行的单位结算账户开户资料不齐全，整改进度缓慢，属历史遗留问题等，进行整改追踪，以保证检查效果。
五、强化安全，确保平安
该行在2013年“双基”活动中，明确提出“平安运行”的目标，认真学习上级行所提出的案件防控与平稳运行指标，制定了相应的、具体的措施。比如定期抽查监控录像，对在监控录像中发现的员工违规问题进行问题剖析与解决，防微杜渐；为提升全体员工应急处理能力，开展员工防火防盗案件演练、CCBS第二期优化版本切换上线测试、新一代项目上线测试，力争员工能熟练掌握知识点。该行还通过应急演练、柜面测试，锻炼了员工的心理素质，提高了应对突发事件的能力，提高了资金安全意识，有效促进基层管理和基础管理的提升，同时也促使员工常绷安全弦，常念安全经，确保各项工作平安有序运行，实现“三无”目标，促进各项业务全面健康发展。
