建行湖南省分行营业部会计营运条线2012年的双基工作在省行及营业部的活动方案的指导下，已经紧锣密鼓的开展起来 。3月下旬，财会部召开了2012年营业部会计营运条线“双基”活动动员会议，组织本条线员工学习活动子方案和考核方案，明确活动措施、目标及考核办法，进一步提升财会条线规章制度执行力、基层机构自查发现整改问题能力、业务主管部门检查督导能力、全行整体案件风险防控能力。
一、全面落实，健全财会条线四项管理机制
1、健全员工动态管理机制。财会部根据本条线的考核管理要求，完善营业部委派营业主管日常管理考核细则，制定营业部业务主管、一般柜员日常工作考核办法，逐渐形成营业部会计工作岗位流程化操作管理模式。加强会计人员思想动态管理，解决网点会计人员基本工作条件，保证会计人员的基本利益，促进会计营运平安运行。
2、健全业务条线检查督导机制。财会部按照省行2012年检查要点和季度检查重点，组织全行按月开展会计检查工作。组织选拔和培养网点会计业务骨干，充实会计条线检查人员力量，确保基层机构会计检查工作有序开展以及二级行大型检查活动的顺利实施。充分利用监控录像、后台业务系统等非现场检查手段，对重点环节重点监测，确保关键控制环节执行到位。
3、健全基层机构自查自纠机制。财会部及各网点要结合实际，广泛发动全体条线员工，对照财务会计规章制度，对各岗位、各业务、各时段风险点进行逐一自查，落实员工自查、营业机构自查、二级行检查三个方面。员工自查的重点内容是个人在履岗过程中是否存在违规违章操作现象，是否熟练掌握岗位相关的业务知识，是否清楚了解岗位相关的操作风险，是否有违反相关禁止性规定的行为等。营业机构自查的重点内容是检查内部审计、外部监管和上级行各类检查中财会条线问题和风险是否继续存在，对柜面操作风险集中的重要环节和重要时段进行全面彻查。二级行要对辖属各机构的自查和整改情况进行检查，检查面应达到100%。发现重大问题及时汇报、督促整改、严格问责，将检查中发现的问题分析整理，总结成文字材料报送相关部门。
4、健全违规问题整改问责机制。对于自查、检查发现的问题，要本着“边检查、边督促、边整改、边处理”的原则， 明确每项问题的具体整改责任人，限时完成整改，并建立整改情况跟踪负责制，确保问题整改真实有效。加强会计条线检查违规行为积分考核管理，加大问责力度，杜绝明知故犯违规行为。对堵截、检举和抵制违法违纪违规行为有功的员工，要及时予以奖励，从正面引导和鼓励员工积极参与案件风险防范。
二、专项治理，强化操作风险案件管控
开展会计营运“多发”问题专项治理。财会条线要根据本机构的业务特点和人员情况，定期开展不同岗位、不同要求的操作风险专项检查。加大对主管授权流于形式、柜员及自助设备虚假现金调拨、日终未认真执行封箱碰库、重要岗位未按规定岗位轮换、内部账户挂账不合规等关键风险点进行重点治理。同时结合今年人行支付结算执法检查的工作动态，联合公司部、个金部、纪检监察部重点开展全行支付结算业务的专项检查和整改工作。对发现的问题疑点进行有针对性核查，重视专项检查中暴露出的会计营运操作风险隐患，认真分析查找产生问题、漏洞、隐患的根本原因，从制度建设、业务流程等方面，研究提出预防或整改措施，并及时落实到位。
三、认真总结，建立健全合规操作的长效机制
财务会计部牵头，认真总结本条线活动的开展情况，包括活动的组织情况、各阶段的开展情况、活动取得的效果和先进经验，并在总结的基础上提出进一步推进内控管理、制度建设的工作措施。各级机构应持续组织本条线业务的自查与复查，将内控管理经常化、习惯化，巩固去年“双基”活动取得的成绩，并不断提高进一步扩大活动效果。
