中国银行业从业人员资格认证考试风险管理科目考试大纲（2010年版）

第1章  风险管理基础

    1.1　风险与风险管理

    1.1.1　风险、收益与损失

    1.1.2　风险管理与商业银行经营

    1.1.3　商业银行风险管理的发展

    1.2　商业银行风险的主要类别

    1.2.1　信用风险

    1.2.2　市场风险

    1.2.3　操作风险

    1.2.4　流动性风险

    1.2.5　国家风险

    1.2.6　声誉风险

    1.2.7　法律风险

    1.2.8　战略风险

    1.3　商业银行风险管理的主要策略

    1.3.1　风险分散

    1.3.2　风险对冲

    1.3.3　风险转移

    1.3.4　风险规避

    1.3.5　风险补偿

    1.4　商业银行风险与资本

    1.4.1　资本的概念和作用

    1.4.2　监管资本与资本充足率要求

    1.4.3　经济资本及其应用

    1.5　风险管理的数理基础

    1.5.1　收益的计量

    绝对收益

    百分比收益率

    1.5.2　常用的概率统计知识

    预期收益率

    方差和标准差

    正态分布

    1.5.3　投资组合分散风险的原理

第2章　商业银行风险管理基本架构

    2.1　商业银行风险管理环境

    2.1.1　商业银行公司治理

    2.1.2　商业银行内部控制

    2.1.3　商业银行风险文化

    2.1.4　商业银行管理战略

    2.2　商业银行风险管理组织

    2.2.1　董事会及最高风险管理委员会

    2.2.2　监事会

    2.2.3　高级管理层

    2.2.4　风险管理部门

    2.2.5　其他风险控制部门/机构

    财务控制部门

    内部审计部门

    法律/合规部门

    外部监督机构

    2.3　商业银行风险管理流程

    2.3.1　风险识别/分析

    2.3.2　风险计量/评估

    2.3.3　风险监测/报告

    2.3.4　风险控制/缓释

    2.4　商业银行风险管理信息系统

第3章　信用风险管理

    3.1　信用风险识别

    3.1.1　单一法人客户信用风险识别

    单一法人客户的基本信息分析

    单一法人客户的财务状况分析

    单一法人客户的非财务因素分析

    单一法人客户的担保分析

    3.1.2　集团法人客户信用风险识别

    集团法人客户的整体状况分析

    集团法人客户的信用风险特征

    3.1.3　个人客户信用风险识别

    个人客户的基本信息分析

    个人信贷产品分类及风险分析

    3.1.4　贷款组合的信用风险识别

    宏观经济因素

    行业风险

    区域风险

    3.2　信用风险计量

    3.2.1　客户信用评级

    客户信用评级的基本概念

    客户信用评级的发展

    违约概率模型

    3.2.2　债项评级

    违约风险暴露

    违约损失率

    3.2.3　信用风险组合的计量

    违约相关性

    信用风险组合计量模型

    信用风险组合的压力测试

    3.2.4　国家风险主权评级

    3.3　信用风险监测与报告

    3.3.1　风险监测对象

    单一客户风险监测

    组合风险监测

    3.3.2　风险监测主要指标

    不良资产/贷款率

    预期损失率

    单一(集团)客户授信集中度

    贷款风险迁徙率

    不良贷款拨备覆盖率

    贷款损失准备充足率

    3.3.3　风险预警

    风险预警的程序和主要方法

    行业风险预警

    区域风险预警

    客户风险预警

    3.3.4　风险报告

    风险报告的职责和路径

    风险报告的主要内容

    3.4　信用风险控制

    3.4.1　限额管理

    单一客户授信限额管理

    集团客户授信限额管理

    国家与区域限额管理

    组合限额管理

    3.4.2　信用风险缓释

    合格抵质押品

    合格净额结算

    合格保证和信用衍生工具

    信用风险缓释工具池

    3.4.3　关键业务流程/环节控制

    授信权限管理

    贷款定价

    信贷审批

    贷款转让

    贷款重组

    3.4.4　资产证券化与信用衍生产品

    资产证券化

    信用衍生产品

    3.5　信用风险资本计量

    3.5.1　标准法

    3.5.2　内部评级法

    3.5.3　内部评级体系的验证

    3.5.4　经济资本管理

第4章　市场风险管理

    4.1　市场风险识别

    4.1.1　市场风险特征与分类

    利率风险

    汇率风险

    股票价格风险

    商品价格风险

    4.1.2　主要交易产品及其风险特征

    即期

    远期

    期货

    互换

    期权

    4.1.3　资产分类

    交易账户和银行账户

    资产分类的监管标准与会计标准

    我国商业银行资产分类的现状

    4.2　市场风险计量

    4.2.1　基本概念

    名义价值、市场价值、公允价值、市值重估

    敞口

    久期

    收益率曲线

    4.2.2　市场风险计量方法

    缺口分析

    久期分析

    外汇敞口分析

    风险价值

    敏感性分析

    压力测试

    情景分析

    事后检验

    4.3　市场风险监测与控制

    4.3.1　市场风险管理的组织框架

    4.3.2　市场风险监测与报告

    市场风险报告的内容和种类

    市场风险报告的路径和频度

    4.3.3　市场风险控制

    限额管理

    风险对冲

    经济资本配置

    4.4　市场风险监管资本计量与绩效评估

    4.4.1　市场风险监管资本计量

    4.4.2　经风险调整的绩效评估

第5章　操作风险管理

    5.1　操作风险识别

    5.1.1　操作风险分类

    人员因素

    内部流程

    系统缺陷

    外部事件

    5.1.2　操作风险识别方法

    自我评估法

    因果分析模型

    5.2　操作风险评估

    5.2.1　操作风险评估要素和原则

    5.2.2　操作风险评估方法

    自我评估法

    关键风险指标法

    5.3　操作风险控制

    5.3.1　操作风险控制环境

    公司治理

    内部控制

    合规文化

    信息系统

    5.3.2　操作风险缓释

    连续营业方案

    商业保险

    业务外包

    5.3.3　主要业务操作风险控制

    柜台业务

    法人信贷业务

    个人信贷业务

    资金交易业务

    代理业务

    5.4　操作风险监测与报告

    5.4.1　风险监测

    5.4.2　风险报告

    5.5　操作风险资本计量

    5.5.1　标准法

    5.5.2　替代标准法

    5.5.3　高级计量法

第6章　流动性风险管理

    6.1　流动性风险识别

    6.1.1　资产负债期限结构

    6.1.2　资产负债币种结构

    6.1.3资产负债分布结构

    6.2　流动性风险评估

    6.2.1　流动性比率/指标法

    6.2.2　现金流分析法

    6.2.3　其他流动性评估方法

    缺口分析法

    久期分析法

    6.3　流动性风险监测与控制

    6.3.1　流动性风险预警

    6.3.2　压力测试

    6.3.3　情景分析

    6.3.4　流动性风险管理方法

    本币的流动性风险管理

    外币的流动性风险管理

    制定流动性应急计划

第7章　声誉风险管理和战略风险管理

    7.1　声誉风险管理

    7.1.1　声誉风险管理的内容及作用

    7.1.2　声誉风险管理的基本做法

    明确董事会和高级管理层的责任

    建立清晰的声誉风险管理流程

    采取恰当的声誉风险管理方法

    7.1.3　声誉危机管理规划

    7.2　战略风险管理

    7.2.1　战略风险管理的作用

    7.2.2　战略风险管理的基本做法

    明确董事会和高级管理层的责任

    建立清晰的战略风险管理流程

    采取恰当的战略风险管理方法

第8章　银行监管与市场约束

    8.1　银行监管

    8.1.1　银行监管的内容

    银行监管的目标、原则和标准

    风险监管的理念、指标体系和关注要点

    8.1.2　银行监管的方法

    市场准入

    资本监管

    监督检查

    风险评级

    8.1.3　银行监管的规则

    银行监管法规体系

    银行监管的最佳做法

    8.2　市场约束

    8.2.1　市场约束与信息披露

    市场约束机制和各参与方的作用

    信息披露要求

    8.2.2　外部审计

    外部审计的内容

    外部审计与信息披露的关系

    外部审计与监督检查的关系