商业银行机构业务之一：资产业务

    机构业务是指商业银行向机构客户提供资产、负债和中间业务等相关产品和服务的经营行为，是对公业务的重要组成部分，包括机构业务的资产业务、负债业务和中间业务。

    机构业务的资产业务

    机构业务的资产业务就是银行利用自身的实力和信誉为机构客户提供资金融通或代机构客户承担债务，并以机构客户支付利息、费用和偿还本金或最终承担债务为条件的一种经营行为。分为表内业务和表外业务，表内业务包括各种贷款、商业汇票贴现等，表外业务主要包括商业汇票的承兑、保证、信用证等；按期限划分，可分为短期信贷业务、中期信贷业务和长期信贷业务；按担保方式划分，可分为信用和担保；按币种划分，可分为本币业务和外币业务；按性质和用途划分，可分为固定资产贷款、流动资金贷款、循环额度贷款、承兑等；按贷款的组织形式划分，可分为普通贷款、联合贷款和银团贷款；按贷款的资金来源划分，可分为信贷资金贷款、委托贷款和境外筹资转贷款等。

    机构业务的资产业务同样遵守信贷业务的“三性原则”，即安全性、效益性和流动性。所谓安全性是指商业银行在经营信贷业务的过程中要保证信贷资金的“保值”，避免遭受风险和损失。效益性是指商业银行在经营活动中应追求最大效益，包括经济效益和社会效益。流动性是指商业银行在经营信贷业务中能按照预定期限回收信贷资金，或在没有损失的状态下迅速变为现金的能力。

    在实际业务中，安全性、效益性和流动性三方面同时达到，相互通常存在着矛盾。期限较长的贷款利率高、效益好，但因期限较长而使风险加大，导致安全性差，同时流动性也受到影响。反之，期限较短的贷款利率低，效益差，但却能有相对较高的安全性和流动性，即使在安全性和流动性之间也并不总是一致的。银行在不同时期对信贷业务的“三性原则”确定的重要顺序是不同的。但一般而言安全性最为重要，其次才是效益性和流动性。安全性是前提，只有首先保证信贷资金的安全才能确保银行得以生存和发展；效益性是目标，只有通过信贷资金创造更多的收益才能满足与银行有关各方面的利益需求。流动性是条件，只有在对信贷资金不断运用的过程汇总才能不断调整信贷结构，是它更经验有安全性和效益性。值得说明的是对于一部分具有社会职能、属于特殊群体的机构客户，某些时候可能社会效益要大于经济效益。