双基管理

    双基管理，即基层管理和基础管理，基层管理中的基层风险管理强调柜面操作风险管理，含岗位设置，岗位权限，近期以授权为基层检查的主要目标，检查是否授权，是否授权到位，是否发现问题，在授权中发现问题的解决结果。以加强基层网点管理，防范业务操作风险，减少差错，提高会计质量，达到会计管理目的。推行“双基”，把岗位的具体职责、岗位要求，转换成可以衡量和量化的评判标准，有着重要的管理意义，立足双基，是企业稳步发展的保障，是职能强化的要求，同时也是实现员工价值的广阔平台。

    双基的管理可以减少经营的风险，银行经营风险是指商业银行在日常经营中，发生各种自然灾害，意外事故，程序或控制失控，工作人员失误及欺诈，使银行面临的风险。在日常经营过程中，明确划分相关部门之间、岗位之间、上下级机构之间的职责，建立职责分离、横向与纵向相互监督制约的机制是非常必要的。如根据不同的工作岗位及其性质，赋予其相应的职责和权限，为各个岗位设计正式、成文的岗位职责说明和清晰的报告关系，实施关键岗位定期或不定期的人员轮换和强制休假制度等，这些措施能从一定程度上防范由于人员失当造成的损失。了解内部控制状况才能揭示内部控制缺陷，提升内控管理水平，才能实施企业内部控制评价而银行内部环境、风险评估、控制活动、信息沟通、内部监督、内控制度建设、流程设计和内控管理等方面建设还需加强。足以显示内控工作的重要。按照内部控制要求，通过双基管理手段，在内控管理中发现问题，制定详细的整改计划、明确整改措施、时间、责任人等以切实改进管理，才能近一步提高银行内控工作水平。