作为一名业务主管应时时刻刻把“零违规 零差错”当作自身的责任与使命。通过对以往差错的统计和归纳,我总结出以下几点,以有效预防差错和违规的发生:
一、认真勾对流水
要确保做到逐笔勾对流水。查看:是否缺失记账凭证;记账帐号、金额等要素是否与凭证一致;柜员的最后一笔流水与机构日结单的柜员流水核对是否相符;柜员签章是否正确无遗漏;换存折特殊业务申请书和存折附件是否相符。
二、认真核对各项内容
(一)个人业务凭证核对内容:客户签名是否与凭条上的打印记录核对相符,他人代办的业务签名是否符合规定;大额业务、定期提前支取、损毁换折、签约电子产品是否提供身份证件复印件,业务主管是否签字授权;开户凭条填写是否完整,开立帐户户名是否正确;定期开户存期、户名、支取方式是否与客户所填一致。
(二)冲正业务核对内容:是否符合冲正条件;客户是否同意并在冲正凭证上签字确认;差错和冲正2笔业务的客户回单是否收回;会计主管是否同意并签字确认。
(三)重要单证表外支出凭证核对内容:所附附件是否能充分说明表外核算内容;无附件的会计主管是否签字确认; 对公账户开户和更换印鉴产生的印鉴卡的表外付出,柜员是否手工填写记账凭证。
(四)帐户开立核对内容: 提供的资料是否满足人行帐户管理要求,授权书是否有法人签章,是否及时签定帐户管理协议和对帐协议;开立保证金帐户,是否有业务部门的开户通知书、开户申请书、保证金存款协议和公司业务部门预留印鉴;开立验资存款帐户预留印鉴是否预留投资人印章,是否选择开立验资户而非临时户。
(五)更换印鉴核对内容:提交的资料是否齐全符合规定;因户名变更更换印鉴的是否提供工商部门或主管部门的证明;因单位公章磨损需更换是否提供工商管理部门的销毁证明;《印鉴更换申请书》填写是否完整,加盖的新旧印鉴是否正确。
(六)自制凭证的核对内容:自制凭证是否有会计主管签字确认;所附调帐说明是否能充分证明会计处理的正确合规。
(七)特殊业务和核对内容:《特殊业务申请书》填写是否规范,客户签名是否与机打记录一致,是否有授权人签字,所附证明资料是否完整并能充分说明业务的合规;不能代办的业务是否有人代办,变更客户编号是否有会计主管签字。
(八)挂失业务核对内容:《挂失申请书》是否填写完整规范;相关要素与系统中记录是否一致;授权人是否签字确认,客户签名是否正确,挂失解挂字迹是否一致;重置密码是否有会计主管签字。
我想,只要我们努力,就一定能将差错拒之门外。