岁末临近，是各行工作最繁忙的时候，也是历年案件高发的时段，因此，越是这个时候，越要注重案件的防范。防范案件，不仅在大的方面要抓得紧，如关键风险点，而且在小的方面要看得住。案防无小事，越是小问题，越容易忽视，越容易被人钻空子,笔者谈几个基层机构案防工作中容易忽视的问题。
一、柜员临时请假离岗与午间休息要碰库。由于怕麻烦,同事之间拉不下面子，加之思想上麻痹，认为短短几个小时不会有问题。因此，很少有机构在柜员临时请假离岗和午间休息时做到换人查库或碰库。熟话说,不怕一万,就怕万一,有的不法分子,往往就是利用人们这种心理作案。现在交通、通讯非常发达，银行客户交易也越来越便利，柜面业务案件的完成往往就是一瞬间的事情。几年前发生的道县支行乐永军案就是这样，这边虚存，那边同时取款，从最后的作案到支行查库案发不到半个小时，就无影无踪，至今尚未抓获。某行发生的数百万虚存存款携款潜逃事件也是午间发生的。因此，对于柜员临时请假离岗与午间休息管理不到位可能产生的风险决不能小视，柜员只要离开柜台，哪怕只请半个小时假，该交接的要交接，该查（碰）库的即使再麻烦也得查（碰）。
二、弹性工作制非自由工作制。当前实施网点转型，为错开客户人流高峰，解决排队问题，许多行处对柜员实行了弹性工作制。但在实施弹性工作制中也出现了一些问题，有的柜员因白天上班无需去那么早，晚上很晚不休息，白天上班没精神；有的柜员自行换班。这些问题都是柜面风险控制最忌讳的，一是上班精力不集中容易出差错，二是自行换班一则会造成人员作风散漫，二则一但有人作案会迟滞发现时间，并失去最佳控制机会，特别是节假日。
弹性工作制不是自由上班制，基层机构必须加强管理，要明确具体的排班制度，非特别情况并经领导批准柜员之间不得自行换班，对于上班无精打采的柜员要引起重视，注意调查其是否存在不良习气。
三、非柜面人员行使授权权利要注意.由于现在网点柜台设置普遍是高低柜，授权人员来回授权不便,加之柜面人员紧张,因此,很多网点大堂经理甚至客户经理参与了柜面业务授权, 而其中部分大堂经理、客户经理没有经过柜面业务操作训练，以致授权往往流于形式，起不到风险控制作用。因此，网点要克服困难，尽可能避免非柜面人员授权，如确需非柜面人员行使授权权利，必须通过必要的岗位培训和考核。
四、自助设备管理马虎不得。由于现在自动柜员机个人取款限额已扩大到2万元，因此，较过去相比柜员机现金流量明显加大，一台柜员机往往一天需要多次加钞，加之网点普遍感到人员紧张。使得违规单人清机加钞的现象比过去愈加严重（特别是节假日），极易引发道德风险、发生案件。对此应引起高度重视，采取切实有效的措施，坚决杜绝单人清机的违规行为。对自助设备应视同金库管理，双人双责，同进同去，钥匙、密码分人管理，并单线交接，同一人员不得在不同时间掌管上下钥匙和密码，详细登记清机和钥匙、密码交接情况，并严格执行查库和检查制度。
五、新柜员风险意识教育要到位。随着柜面业务越来越多的后台集中处理，其会计涵义越来越淡，操作往往是机械的简单操作，新进的柜员很难清楚资金的来龙出脉，清算的途径和过程，对于其中风险的成因更是难于理解，不知道风险在哪里，为什么会产生风险，因此在操作中，往往不能把握风险的控制，容易相信和受制于老的柜员或熟练掌握了柜面业务的人。因此，对于新柜员的风险意识教育是极为重要的，新柜员在上柜之前，必须知道最基本的风险点在哪，怎样防范这些风险，上柜之后，绝不能因为自己不懂业务或操作不熟练让“师傅”帮自己操作。
六、 对“先进个人”、“积极分子”、“勤快人”也要留个心。会计工作不同于其他工作，需要严格的分工和岗位制约，柜面人员如果超出自身的职责范围，过于 “积极”或“勤快”，尤其是帮人做事，就意味着混岗操作。因此，对于那些过于“积极”或“勤快”的柜面人员（含网点经理、会计主管、业务主管），要予以重点关注，尤其是不管当不当班，一天到晚守在柜台上，喜欢讲“义气”帮其他柜员代班、代操作，下班大家走了他（她）不走，好似忙个不停，往往这样的人是最危险的。从道县支行乐永军、安乡支行朱卫来看，两个人共同的特点就是不管是否节假日，不管是否当班，整天守候在柜台，显得很积极,在同事面前也很讲“义气”，朱卫甚至在打牌赢了不但将钱退还，还帮输的人出钱，乐永军哪个没空就帮那个代班，就连最后一次作案都是在其已调离柜台的情况下帮“徒弟”操作实现的。朱卫曾被评为省行系统先进，王己任曾被评为全省“十佳”营销青年,乐永军连续四年被评为支行和市行先进个人。因此，在风险防范上来不得半点虚伪,要一分为二地看待“勤快人”、“积极分子”、 “先进个人”，不要被其“积极”、“先进”的光环所蒙蔽,多一份警醒。
