建行长沙桐梓坡路支行践行双基管理

    自省行开展“双基”管理活动以来，桐梓坡路支行在做好优质服务、争创五星级网点的同时，严格按照各项规章制度办好每一笔业务，确保每日安全营运。凭证稽核作为网点每日的必备工作，涉及营业过程中的业务经办过程，事关会计营运管理的质量高低，因此，该行从严格凭证稽核着手，通过强化稽核程序，提升会计基础管理。

    强调认真勾对流水。每日日结后流水的勾兑是凭证稽核的首要事项，也是控制凭证缺失的一个重要环节。该行要求柜员自身首先将账号与金额进行认真勾对，做好自我审核关，此外，按照一定的顺序摆放非账务性流水中的业务凭证，以便于控制凭证的缺失与日后查找。

    确保凭证上打印出的户名与签名一致。凭证的背面往往容易受到忽视，有时候客户在凭证背面代理人姓名一栏中填写了自己的名字，但是在凭证正面签的确是户主的名字，造成前后矛盾的问题。另外，某些凭证上有时候是不会自动打印出经办人或者授权人名字的，因此，该行要求柜员或授权主管当时就进行补登，并要求柜员在每笔业务结束之前都要做好快速审核凭证这项工作，这样就可避免凭证要素缺失，确保不出差错。

    最后，醒目标记需要会计主管签字的凭证。这项工作可以在办理完业务当时或者凭证编号同时就做好。凭证编号以后，该行还要求柜员养成将凭证再数一遍的好习惯，一是保证凭证号码连续，二是在数凭证的同时，可以审核每一张需要体现经办人名章的凭证是否有名章缺失的现象。